全文摘要
本次会议聚焦于中国财税改革及其对财税信息技术建设的影响，特别强调了数字化转型的重要性。会议透露，自2023年底起，中央推出新的财税体制改革计划，旨在优化央地关系并提升税收管理系统，重点关注减轻基层负担和增强地方税体系。参会者们讨论了数字化改革措施如金税四期和数电票，这些措施旨在推进税收管理的现代化。会议还探讨了推动发票电子化改革、构建乐体服务平台以及强化集团化税务管理等策略，目的在于促进税务与企业业务的深度融合。随着四期改革的推进及税改期待，客户对于税务相关模块的需求显著增加，尤其是数电票和乐企资质方面。许多企业借此机会进行系统更新或重构，专注于票管系统及其关联税种的管理，推动税务数字化转型。与此同时，会议指出不同规模企业在税务管理方面的需求和节奏存在差异，大型企业注重长期规划和项目金额较大的税务处理，而小型企业则更看重灵活和快速响应。讨论还涵盖了数据模块的标准化程度、税种处理的自动化程度及项目的交付周期等问题，指出了中大型企业在数据模块上较高的自动化水平，但在企业所得税等领域仍需人工介入。此外，公司在此领域的市场占有率及一体化项目相对于单一功能项目的竞争优势亦被提及。

问答回顾

新一轮财税改革的核心主题是什么？

答：新一轮财税改革的主题将围绕平衡央地关系，完善税收制度展开，包括中央承担更多跨区域地方开支减轻基层压力，以及持续健全地方税、直接税体系。

金税四期改革有何重要进展及对税收征管数字化的影响是什么？答：金税四期改革启动于2021年，并提出构建智慧税务征管系统，重点在于电子发票（数电票）的改革，即将发票交易凭证本质还原为企业与税务、财务深度融合的领域，通过数字化手段实现更高效的征纳双方接触点，进而推进数据化申报与税务自动化。乐企服务平台如何推动业财税融合并助力企业数字化转型？答：乐企服务平台借助国家政策支持（如数电票和金税四期）及自身强大的数据分析能力，致力于深化企业与税务系统的整合。该平台能够基于交易数据和支付数据自动生成会计核算和税务相关信息，实现了以发票电子化改革为核心的业财税深度融合。此外，通过与政府部门间的数据互通，构建起政府、企业和部门之间的经济领域数据服务体系，促进数据互联互通生态的建立。基于BIT平台，当前的大数据业务开发重点是什么？答：基于BIT平台，我们正在打造一个规则开放、服务开放的数据基建底座，主要聚焦于大数据业务。在财税领域，除了常规的新准则研究和数据资产管理外，还在引导客户利用金税四期改革成果，研发新产品和服务理念，例如构建了一个包括咨询、产品在内的硕士数据管理体系，旨在将业务和财务系统打通，提取涉税数据，形成数据源，并结合事项中台分析涉税事项，生成数据工作底稿、申报表等，最终对外提供税务数据分析和风险管控服务，提升发票数据的价值。近期客户对税务相关模块的需求变化有哪些显著特点？答：从数电票推行以来，客户需求变化明显，首先是因税务局强制要求使用数电票而导致大量企业进行系统升级或重构，比如转向集团化发票中心管理。许多企业在进行数字化转型时，将焦点放在增值税等流转税、印花税等与发票紧密相关的税种上。尤其在今年上半年，以票带税的发展模式呈现井喷态势，一些大型企业率先采用乐企发票，并以此为契机推动全税产品的销售，加速税务数字化进程。金税四期的进展情况以及后续重点方向是什么？答：金税四期自2021年开始实施智慧税务征管体系改革以来，已涵盖数电票改革等多个阶段，并预计到2025年实现全环节全票据电子化、确认式申报以及精准监管功能。其中，税务数字账户、统一电子数据、数据支撑平台等为核心组成部分，税务局计划通过上述技术手段推动税收全过程信息化、智能化，以更好地服务于企业和社会公众，增强税务治理效能。金税四期工程的主要目标和特点是什么？答：金税四期工程的目标是实现数字化发票改革与中管系统智能化改造，并从纳税人、税务人和决策人三个端口入手，通过实时收集并归集相关售票涉税信息。其核心在于利用智能化技术，将税务规则、算法嵌入到纳税人的经营活动中，伴随每一次交易自动计算纳税金额，以此促进税收征管现代化和数字化进程。当前税务信息化市场的现状和发展趋势如何？答：目前税务信息化市场处于快速发展的阶段，尤其是自2021年起，随着电子发票及税务共享中心等模式的兴起，市场开始逐步转向集中的税务管理模式，部分大型企业集团开始尝试建立税务租户管理系统。虽然市场竞争激烈，但整体市场规模巨大，预计在未来几年内将继续保持快速增长态势。此外，税务信息化不仅推动了传统业务的升级改造，还促进了业财税一体化建设，从而带来更高的客单价增长点。问：在大型央国企税务信息化升级过程中，他们的具体推进情况如何？预计何时能完成相应阶段的工作？答：大型央国企税务信息化升级进度较快，主要受到三个方面的影响驱动：一是参照世界一流财务管理体系建设的要求，将税务信息化纳入整体布局；二是出于国产化替代和信息安全考虑，许多企业已下定决心替换原有国外系统；三是国家大力推行电子凭证和电子档案改革，其中央国企作为试点单位，加快了对数电票及相关业务的整合与应用。虽然无法给出具体完成时间，但可以看出税务信息化已经成为央国企建设的重要组成部分，并且会在可预见的未来持续深化。问：对于不同规模的企业（大型企业主要采用项目制，而中小型企业主要采购标准产品），它们在税务信息化项目的订单确认和增长速度上是否存在显著差异？答：是的，大型企业在税务管理上的投入更大，虽然其订单增长速度相对稳定，但由于预算和实施计划较为谨慎，往往会根据市场需求和技术成熟度逐步推进各个模块建设。例如，初期可能会集中于数据跳起平台的搭建及增值税管理，后续再扩展至全税种和其他复杂税种。相比之下，中小企业由于资金和技术实力有限，可能倾向于采购标准化产品以满足基本需求，订单确认节奏和增长速度相对较慢。大型国央企与中小企业的项目特点有何不同？答：大型国央企通常会规划两三年甚至更长时间的项目，并且按照半年或一年为一个阶段来进行更新迭代。而中小企业更关注税务机关的政策调整及自身快速响应需求，例如切换至电子发票（数电票），从开票到查验和自动勾选等流程需在两三个月内完成。同时，对于税额计算要求系统计算过程清晰、快速。中小企业的项目建设和交付周期通常是多久？答：中小企业的项目建设计划通常为6到8个月的标准周期，最长时间不超过一年。由于业务复杂度较低且客单价不高，因此更倾向于标准化程度更高的产品，以便快速部署和使用。在中大型企业中，您的产品在数据模块上的标准化程度有多高？整体交付周期大约是多少？答：针对发票和增值税模块，我们的产品标准化程度非常高，能达到99%以上。在涉及投资收益等领域的会税差异处理方面，虽然存在一定程度的手工补录环节，总体自动化程度仍可达50%以上。对于房产税、土地税和印花税等小税种，则根据不同企业的管理模式（固定税源或与业务系统联动）表现出不同的自动化程度，但平均交付周期大约在6到8个月之间，若涉及复杂的业务系统改造和咨询策划，则可能延长至18到24个月。公司在财税市场的占有率如何？答：目前我们在一体化项目（即涵盖多种财税业务）方面的市场占有率为约30%，这意味着我们在十个同类项目中有三到五个可能会中标。而在单一发票业务招标中，我们的中标率较高，可能达到50%左右。尽管如此，在与金蝶、浪潮等传统企业在标准化程度较高的市场领域的竞争中，我们的占有率相对较低。